INDICATORI DE PERFORMANTA 2002
I. Indicatori de performanta pentru compartimentul
audit intern
II. Indicatori de performanta in domeniul salarizarii
III. Indicatori de performanta pentru activitatea financiar
– contabila
I. Indicatori de performanta pentru compartimentul
audit intern
1. Gradul de cuprindere in activitatea
de audit intern a activitatilor desfasurate in DGMSS
Maramures
Nap = 14 Gc = 100%
Nai = 14
2. Gradul de realizare a auditului
intern programat
Naa = 14 Gr = 100%
Nap = 14
3. Gradul de utilizare a timpului
disponibil a fost de 80,4% in perioada 01.01–31.12.2002.
| sus |
II. Indicatori de performanta in domeniul salarizarii
1. In perioada 01.01-31.12.2002 au
fost efectuate un numar de 5 controale
la institutii publice finantate integral din
venituri extrabugetare si 39 controale la
societati comerciale care angajeaza personal
salariat cu contract de munca si care potrivit
legii sunt obligate sa garanteze in plata un salar
brut lunar cel putin egal cu nivelul salarului minim
brut pe tara. Nu s-au constat abateri in acest sens.
2.In ceea ce priveste controlul
exercitat asupra institutiilor publice finantate
integral din venituri extrabugetare au fost
controlate cinci institutii:
- Policlinica Sfanta Maria – Baia Mare
- Biroul Judetean de Metrologie – Baia Mare
- Autoritatea Rutiera Romana – Baia Mare
- Registru Auto Roman – Baia Mare
- Corpul Gardienilor Publici
Nu s-au constatat abateri in legatura cu aplicarea
prevederilor legale ale O.G.14/1998 si ale Legii 27/1999.
3. In ceea ce priveste controlul
efectuat asupra regiilor autonome, societatilor
si companiilor nationale si societatilor comerciale
la care statul sau o unitate administrativa teritoriala
este actionar majoritar, au fost efectuate
un numar de9 controale, respective la:
- SC Vitaspria Baia Sprie
- SC Salspria Baia Sprie
- SC Vital Baia Mare
- SC Acaterm Sighetu Marmatiei
- SC Urbis Baia Mare
- SC CET ZONA Sighet
- SC ENERGOTERM Baia Mare
- SC Drumuri si Poduri Maramures
- RA AEROPORTUL Baia Mare
| sus |
III. Indicatori de performanta pentru
activitatea financiar – contabila
Activitatea financiar-contabila a D.G.M.S.S. Maramures
are la baza aplicarea prevederilor Legii Contabilitatii
nr.82/1991, republicata cu modificarile si completarile
ulterioare, ale Legii nr.72/1996 a finantelor publice
precum si ale Legii 743/2001 a bugetului de stat pe
anul 2002.
Referitor la aplicarea unitara a prevederilor Legii
contabilitatii nr.82/1991 cu modificarile si completarile
ulterioare au fost vizate urmatoarele:
1.Asigurarea integritatii patrimoniale
a) Organizarea evidentei tehnice-operative a bunurilor
aflate in patrimoniu D.G.M.S.S. Maramures se face
pe baza Normelor Metodologice privind contabilitatea
unitatilor bugetare aprobata prin O.M. F. nr.596/31.12.1970,
a planului de conturi prin O.M.F. nr.324/1984, a H.G.
nr.2230/1969 privind gestionarea bunurilor materiale
si a Legii 22/1969 privind angajarea gestionarilor,
constituirea de garantii si raspunderea in legatura
cu gestionarea bunurilor.
Din bilantul contabil incheiat la 31.12.2002 cu privire
la patrimoniul institutiei rezulta:
-mii lei-
| Specificare |
La01.01.2002 |
la31.12.2002 |
Observatii |
| Mijloace fixe |
564.046 |
742.787 |
|
| Obiecte de inventar |
158.415 |
215.110 |
|
| Disponibil cu destinatie speciala |
7.845 |
7.845 |
- Garantii gestionar |
| Mijloace banesti, alte valori |
15.524 |
9.260 |
- Timbre postale
- Bonuri valorice
- Benzina
-
Carti postale |
| Debitori |
2.920 |
5.368 |
|
| Materiale |
175.254 |
156.820 |
- Carnete de munca
- Foi suplimentare
- Diverse
materiale |
| Cheltuielile institutiilor publice |
38.899 |
38.899 |
|
b) Evolutia debitorilor pe parcursul acestei perioade
s-a înregistart o crestere de 5.368 mii lei
reprezentand:
- garantii Romgaz: 353 mii lei
- taxe CASPEV: 5.015 mii lei
2. Organizarea si tinerea la zi a evidentei
contabile si prezentarea la termen a darii de seama
contabile
Potrivit art.31(2) din Legea nr.82/1991 republicata,
D.G.M.S.S. Maramures depune trimestrial un exemplar
din bilantul contabil la termenul stability de minister
si care a fost respectat la fiecare termen. De asemenea,
potrivit art.22 din acelasi act normative, pentru
verificarea inregistrarii corecte in contabilitate
a operatiunilor patrimoniale, institutia intocmeste
lunar balanta de verificare.
3. Utilizarea cu eficienta si eficacitate
a creditelor alocate prin bugetul de stat
In perioada 01.01.2002 – 31.12.2002, in urma
analizei contului de executie a cheltuielilor din
bugetul D.G.M.S.S. Maramures, s-au constatat urmatoarele:
- mii lei -
| Denumire indicator |
Cod |
Prevederi credite |
Plati effectuate |
Economii (-)
Deplasari (+) |
| A.CHELTUIELI CURENTE |
01 |
5.164.000 |
5.107.777 |
- 56.223 |
| I. Cheltuieli de personal |
02 |
2.601.000 |
2.544.800 |
- 56.200 |
| Cheltuieli cu salariile |
10 |
1.879.919 |
1.824.326 |
- 55.593 |
| Salarii de baza |
10.01 |
1.180.000 |
1.173.443 |
- 6557 |
| Salarii de merit |
10.02 |
54.440 |
54.440 |
|
| Indemnizatii de conducere |
10.03 |
145.000 |
149.648 |
- 4.648 |
| Spor vechime |
10.04 |
225.000 |
223.504 |
- 1.496 |
| Fond de premii |
10.07 |
275.479 |
223.291 |
- 52.188 |
| Contrib.pt. asig. soc. de stat |
11 |
423.500 |
423.100 |
- 400 |
| Chelt. Constit. fd. somaj |
12 |
91.100 |
91.057 |
- 43 |
| Deplasari, detasari, transferuri |
13 |
78.000 |
78.000 |
|
| Contrib. Constit. fd. sanatate |
14 |
128.481 |
128.317 |
- 164 |
| II. Cheltuieli materiale si servicii |
20 |
2.563.000 |
2.562.977 |
- 23 |
| Chelt. intretinere si gospodarire |
24 |
753.700 |
753.677 |
- 23 |
| Reparatii capitale |
28 |
1.809.300 |
1.809.300 |
|
Au fost alocate credite in valoare de 1.809.300 milioane
lei pentru reparatii capitale cladire care au fost
consumate in suma de 1.809.300 mii lei.
Pentrul anul 2003 sunt necesare fonduri in suma de
2.100 milioane lei pentru reparatii acoperis la sediul
D.G.M.S.S maramures
Pentru dotarea institutiei in anul 2003 sunt necesare
fonduri de 840 mil. Lei reprezentand:
| - centrala telefonica: 1 buc. |
40 mil. lei |
| - Xerox 1 buc. |
46 mil. lei |
| - calculatoare Pentium IV+ Server 5+1 buc. |
400 mil. lei |
| - imprimante 4 buc. |
125 mil. lei |
| - mobilier |
91 mil. lei |
| TOTAL( inclusiv TVA) |
840 mil. lei |
Fondurile alocate au fost utilizate cu maxima eficienta
respectand structura aprobata prin buget, executia
bugetara fiind realizata in procent de 98,9%.
In cadrul institutiei este organizat si aplicat controlul
financiar preventiv conform normelor legale in vigoare,
nu sunt documente refuzate la viza de control financiar
preventiv.